14/08
SESCON Santa Catarina
Rio do Sul
INÍCIO
22/11/17
TÉRMINO
23/11/17

LOCALIZAÇÃO

UNIDAVI – Sala 114 - Rua Guilherme Gemballa, 13 - Jardim América - Rio do Sul


INFORMAÇÕES

Data: 22 e 23 de novembro de 2017.

Horário: 8 às12hs e das 13h30 as 17h30

Carga Horária: 16hs/a

Local: UNIDAVI – Sala 114

Rua Guilherme Gemballa, 13 – Jardim América – Rio do Sul

 

INVESTIMENTO

Para inscrições até 07/11 – 10% de desconto

Representados do Sescon/SC com a contribuição Sindical em dia ganhará 10% de desconto.

Não Representado …………………… – R$ 898,00

Representado Sescon/SC…………… – R$ 678,00

Associados Sescon/SC ou Sindicont – R$ 558,00

Associados Sescon/SC e Sindicont   – R$ 458,00

 

UTILIZE OS PONTOS DO PROGRAMA FIDELIDADE PRIME E PAGUE SUA INSCRIÇÃO TOTAL OU PARCIAL.

 

Condição de Pagamento: Boleto Bancário ou Cartão de Crédito*

  • Parcelamento no cartão de crédito em até 5 vezes, parcela mínima R$ 90,00 – consulte-nos.

 

Inscrições:  www.sesconsc.org.br.

APOIO: SINDICONT ALTO VALE DO ITAJAÍ

 

Mais Informações: (47) 3525-5489/ certificado.rsul@sesconsc.org.br ou (47) 3433-9849/cursos@sesconsc.org.br.

 

O SESCON/SC reserva-se ao direito de realizar o curso somente após o fechamento da turma.


DETALHES

Público: Aos iniciantes na área fiscal ou interessados em aperfeiçoar e se preparar para atuar neste segmento.

 

Objetivo: Formar profissionais para atuarem na área fiscal/tributária focado na apuração do Simples Nacional, com conceitos, disposições e particularidades relacionadas ao preenchimento e leitura de documentos fiscais, lançamentos de notas fiscais e apuração.

 

Conteúdo Programático:

 

SIMPLES NACIONAL

  • NOVAS REGRAS SIMPLES NACIONAL – Lei Complementar 155 de 28/10/2016
    • Limites de faturamento
    • Novas tabelas de cálculo
    • Permissão de adesão para novas atividades
    • Investidor Anjo
  • Definição de EI, ME e EPP para efeitos tributários
  • Receitas Excedentes ao limite do Simples Nacional – como fazer?
  • Sub-limites para cálculo do ICMS e ISS
    • Novo sublimite federal para 2018
  • Impostos/Contribuições abrangidos e não pelo Simples Nacional
  • Venda do Ativo Imobilizado
    • Ganho de Capital ou Inclusão na Receita Bruta – regra até 31/12/2017
    • NOVA REGRA a partir de 01/2018 conforme Resolução CGSN 133/2017
  • Conceito Receita Bruta
    • NOVAS REGRAS – Resolução CGSN 129/2016 e CGSN 122/2015
  • Segregação das Receitas
    • Comércio
    • Indústria
    • Substituto ou Substituído
    • Monofásicos
    • Exportação
    • Diferimento ICMS
    • Zona Franca de Manaus
    • NOVAS REGRAS – Construção Civil – Resolução CGSN 131/2016
  • Base de Cálculo
    • Desconto condicional e incondicional
    • Inclusão demais receitas: fretes, seguros, despesas acessórias, vendas do ativo imobilizado, receitas financeiras, …
  • Alíquotas e faixas de enquadramento (Tabelas: I, II, III, IV, V e VI), forma de determinação
    • Regras até 31/12/2017
    • Novas Tabelas a partir de 01/2018
    • Exclusão do Anexo VI
    • NOVO Fator de Emprego para Anexo V
    • Definição das atividades conforme Anexos III, IV e V
  • Aspectos Importantes: imunes, diferimento, exportação, monofásicos e substituição tributária (ICMS, ISS, PIS e COFINS)
  • Majoração da Alíquota
  • Regras para transferência de créditos de tributos abrangidos pelo Simples Nacional
    • Crédito conforme Alíquota
    • Crédito Presumido
    • Transportadora de Cargas
  • Opção de tributação por regime de caixa x competência
  • Retenções na Fonte ou Dispensas (IRRF, PIS, COFINS, CSLL, ISS)
  • Cálculos de Simples Nacional
  • EMISSÃO DA NOTA FISCAL
    • CST X CSOSN
    • CFOP Saída
    • CFOP Entrada
    • Operações internas e interestaduais
  • SIMEI
    • Limite de Faturamento até 31/12/2017
    • Novo limite de faturamento para 2018
    • Regras para se manter no enquadramento
    • Valor a recolher mensalmente
    • Obrigações acessórias
    • Obrigatoriedade emissão de nota fiscal
  • Obrigações Acessórias
    • DIME-SC
    • PGDAS
    • DCTF Construtoras – a partir de 12/2015
    • DEFIS
    • Escrituração Contábil Digital (ECD) – a partir de 01/2018
    • SINTEGRA – novas regras conforme Decreto 869/2016
  • Procedimentos para pedido de compensação do imposto

 

 

ICMS E ICMS ST – APLICAÇÃO E REGRAS NO SIMPLES NACIONAL

  • Conceito ICMS e ICMS ST
  • Diferencial de Alíquota (DIFA ICMS) – Impactos na aquisição de uso e consumo ou ativo imobilizado;
  • Diferencial de Alíquota (DIFAL ICMS) – Operações Interestaduais destinadas a não contribuinte (Emenda Constitucional 87/2015 – DIFAL)
    • Dispensa do Recolhimento conforme STF
    • Regra específica conforme Consulta COPAT 137/2016
  • Substituto e Substituído
  • Base de Calculo
  • Lista completa dos segmentos sujeitos ao ICMS ST(CEST) – a partir de 01/01/2016;
    • NOVOS PRAZOS – Convênio Confaz 60/2017
  • Aplicação de ICMS ST para o SIMEI
  • Indústria em Escala Não Relevante
    • Regras até 31/12/2017
    • NOVAS REGRAS a partir de 01/2018
  • Cálculo da inclusão/exclusão de produtos no regime de ICMS ST
  • DeSTDA – Declaração de Substituição Tributária, Diferencial de Alíquota e Antecipação (SPED Fiscal Simples Nacional) – a partir de 01/01/2016
    • NOVAS REGRAS – Decreto SEF/SC 874 de 21/09/2016
    • Diferencial de Alíquota – Impactos na aquisição de uso e consumo ou ativo imobilizado;
    • Diferencial de Alíquota – Operações Interestaduais destinadas a não contribuinte (Emenda Constitucional 87/2015 – DIFAL)
    • ICMS ST Substituto Tributário
    • Simples Nacional – DAS

 

 

EXERCICIOS PRATICOS NO COMPUTADOR

  • Simulações de operação de compra e venda de produtos/mercadorias
  • Interpretação e classificação correta do CSOSN (ICMS) e o seu respectivo CFOP
  • Escrituração de documentos fiscais em sistema informatizado (um micro por aluno)
  • MODELOS:
    • Notas prontas – base COMÉRCIO – ENTRADAS
      • Aquisição s/IPI
      • Aquisição c/IPI
      • Aquisição com ICMS ST (SN e empresa normal)
      • Energia Elétrica
      • Telefone
      • Frete operação interna e interestadual (SN e empresa normal)
      • Devolução de vendas
      • Retorno conserto
      • Remessa em bonificação
      • Brinde
      • Aquisição de outra empresa do SN
      • Importação
      • Uso e/ou consumo
      • Ativo Imobilizado
    • Notas para preencher – base COMÉRCIO – SAIDAS
      • Venda sem permissão credito
      • Venda com permissão credito (operação interna e externa)
      • Venda com ICMS ST – para empresa normal e SN (SC e UF)
      • Remessa para conserto
      • Devolução de compras para empresa SN
      • Devolução de compras para empresa normal
      • Remessa em Bonificação
      • Ativo Imobilizado
      • Exportação
      • Remessa para demonstração
      • Transferência
      • Venda de produto importado
      • Venda cupom fiscal
      • Nota conjugada
      • Venda para Zona Franca de Manaus
      • Nota de serviço
    • Apuração do Simples Nacional
  • No sistema e Manualmente
  • Conforme regra atual de 2017
  • Conforme nova regra para 2018
    • Preenchimento Obrigação Acessória DESTDA
  • Via aplicativo SEDIF

 

Observação: Necessário levar notebook para prática (será utilizado o programa da SCI Sistemas Contábeis nas aulas – orientaremos a instalação).

 

INCLUSO: 4 Coffee breaks, material didático (impresso) e certificado.

 

Instrutores:

João Adriano Philipps: Formado em Ciências Contábeis pelo IBES – Instituto Blumenauense de Ensino Superior. Pós-Graduando em Gestão Tributaria pelo INPG – Instituto Nacional de Pós-Graduação. Mais de 10 anos de experiência na área fiscal e tributária. Consultor na área fiscal e tributária.

OU

Derlindo Maschio, Formado em Técnico de Administração de Empresas, Experiência de mais de 25 anos na área fiscal e tributária, Durante 17 anos atuou como Supervisor da área fiscal da empresa Acon Controller Ltda, Diretor da empresa Visão Moderna Treinamentos e Cursos Ltda e Consultor na área fiscal e tributária. Instrutor: Soma Cursos de Janeiro/2003 a junho/2015, Sescon (Blumenau, Florianópolis e Joinville) e CRC/SC – PEC Projeto Educação Continuada.

OU

Jefferson Pitz, Formado em Técnico em Contabilidade pelo Colégio Franciscano Santo Antônio, Graduado em ciências contábeis pela FURB, Pós-graduado em Gerencia da Qualidade em Empresas de Serviços Contábeis pela FURB / CRC-SC, Atualmente é Diretor das empresas da ACON Contabilidade Ltda e Visão Moderna Treinamentos e Cursos Ltda, Consultor na área contábil e fiscal. Dirigente sindical do SESCON Blumenau. Instrutor: Soma Cursos de Janeiro/2003 a junho/2015, Sescon (Blumenau, Florianópolis e Joinville) e CRC/SC – PEC Projeto Educação Continuada.

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