30/08
SESCON Blumenau
Blumenau / SC
INÍCIO
16/10/17
TÉRMINO
30/11/17

LOCALIZAÇÃO

Laboratório SESCON - Rua 15 de Novembro, 759 - 4° andar – Sala 404 SHOPPING H - Centro - Blumenau / SC


INFORMAÇÕES

Incluso:  material didático impresso (apostila), 12 coffee break e  certificado.
R$ 690,00  ASSOCIADOS SESCON Blumenau;
R$ 930,00 para Contadores e Parceiros;
R$ 1325,00 para NÃO ASSOCIADOS.

Você que está cadastrado no programa Fidelidade Prime, poderá resgatar seus pontos para pagamento da sua inscrição, total ou parcial.
Informe-se e aproveite.
Boleto bancário.
Pagamento em 03 parcelas ( 30/09,  10/10 e 10/11).


INFORMAÇÕES ADICIONAIS

Aos profissionais envolvidos na apuração de tributos, analistas e assistentes fiscais, contabilistas, advogados, administradores, empresários, administrativo e financeiro, bem como acadêmicos e demais interessados em aprofundar o conhecimento no assunto.

Capacitar os participantes através de conceitos, disposições e particularidades relacionadas à apuração dos tributos, atualizando o profissional à legislação vigente através da sua correta escrituração fiscal com lançamentos diretos no PVA EFD, emissão e leitura de documentos fiscais, suas obrigações e seus prazos, modelos de livros, hipóteses de crédito, operações especiais, dentre outros assuntos, criando assim um diferencial competitivo e mão-de-obra qualificada.

DETALHES

          ICMS / IPI

Regulamento e os Anexos

          Quem é contribuinte

          Empresa industrial ou equiparada a indústria

          Hipótese em que não se considera indústria

          Não Contribuinte (venda a pessoa física ou jurídica sem inscrição) – forma diferenciada no tratamento na emissão de documentos fiscais

          Incidência e Não Incidência

          Aplicação ou dispensa do Diferencial de Alíquota de ICMS (novas regras para empresas do Simples Nacional)

o          impactos na aquisição de uso e consumo ou ativo imobilizado

o          compensação com saldo credor

o          base de cálculo

o          aquisição de empresas optantes do Simples Nacional

o          Operações Interestaduais destinadas a não contribuinte (Emenda Constitucional 87/2015 – DIFAL)

          Alíquotas internas X  interestaduais

          Regras de recolhimento (estado remetente e destinatário)

          DARE X GNRE

          Simples Nacional X Empresas Normais X Transportadoras

          Fato Gerador

          Base de Cálculo

o          Base de calculo reduzida

o          Desconto condicional e incondicional (bonificação)

o          Inclusão demais despesas (fretes, seguros, despesas acessórias, acréscimos financeiros, …)

o          Inclusão ou não do IPI na base de calculo do ICMS

          Operações e suas Alíquotas

o          Operações internas e interestaduais (novas regras a partir de 01/01/2016)

o          Alíquotas diferenciadas para produtos importados (Resolução do Senado nº 113/2012 – 4%)

o          Fundo de Combate à Pobreza (FCP)

          CST e Alíquotas de ICMS

          Créditos (normal e presumido)

o          Energia elétrica, ativo imobilizado, serviço de comunicação, simples nacional, credito ICMS substituição tributária, dentre outros

o          Créditos passiveis de IPI

o          Credito de IPI na saída de produtos isentos e alíquota zero

o          Compensação ou ressarcimento de saldo credor de IPI com outros tributos

o          Embalagens (apresentação X transporte)

          Exceções e Vedações aos Créditos

          Benefícios Fiscais (diferimento, isenção, imunes, Zona Franca, ALC, suspensão)

          Formas de Apuração dos Impostos (normal e consolidado)

          Formas de pagamento do ICMS (normal e ampliado)

          Correlação da TIPI 2012 X TIPI 2017

          Obrigações Acessórias

          Exercícios práticos (preenchimento documento fiscal, perguntas conceituais e identificação de CST por operações, DIFAL)

SPED FISCAL

          Contribuinte

          Obrigatoriedade e Prazos

          Da Prestação e da Guarda das Informações

          PVA – Programa Validação e Assinatura (RFB)

          Inventário – obrigatoriedade e novas regras

          Perfil

o          A – empresas de energia elétrica, comunicação e telecomunicação

o          B – demais empresas (exceto do simples nacional)

o          DeSTDA –Declaração de Substituição Tributária, Diferencial de Alíquota e Antecipação (SPED Fiscal Simples Nacional) – a partir de 01/01/2016

          Considerações importantes para a operacionalização e implantação

          CST – IPI, PIS e COFINS

          Regras para lançamento do DIFAL (registro E300 e filhos)

          Escrituração de documentos fiscais no sistema PVA SPED (uso de sistema em laboratório informatizado – um micro por aluno), exemplos:

o          Lançamento de Nota fiscal com ECF, zona franca de Manaus, devolução, exportação, importação, redução Z, com substituição tributaria, GNRE, simples nacional,  bonificação, ativo imobilizado, uso e ou consumo, outras operações

o          Lançamento e apuração do credito sob aquisição de ativo imobilizado – CIAP

 

RETENÇÕES NA FONTE

          IRRF (alíquotas)

          RSF = PIS, COFINS e CSLL

          Atividades sujeitas as retenções na fonte

          Quem deve reter e quando (pelo prestador ou tomador)

          Dispensa das retenções

          Empresas obrigadas a retenção e ao próprio recolhimento

          Serviços não sujeitos as retenções das contribuições

          Retenções por entes públicos

          Tratamento dos valores retidos

          Prazo de Recolhimento

          Fato Gerador

          Base de Cálculo

          EFD-Reinf – Escrituração Fiscal Digital das Retenções e Informações da Contribuição Previdenciária substituída

 

PIS E COFINS

          Regime Cumulativo e Não Cumulativo

          Quem é contribuinte

          Empresas não obrigadas ao regime da não cumulatividade (Lucro real)

          Fato Gerador e Base de Cálculo

          Operações e suas Alíquotas

          Créditos permitidos (não cumulativo)

          Exceções e Vedações aos Créditos

          Compensação de saldo credor – quando pode!

          Receitas: isentas, monofásico, suspenso, alíquota zero, substituição tributaria, exportação

          Receitas Financeiras

          Benefícios Fiscais (REPORTO, RECAP, REPES, REIDE, …)

          Operações com Zona Franca e Manaus e ALC

          Apuração de créditos sob Estoque de abertura (inicial)

          Apuração de crédito sobre bens do ativo imobilizado

          Preenchimento correto dos CST (exercício)

          Apuração do PIS e COFINS – exemplo cumulativo e não cumulativo

          Cenário para unificação do PIS e COFINS

          Obrigações Acessórias

 

EFD-CONTRIBUIÇÕES

          Contribuinte

          Contribuição Previdenciária sobre a Receita

          Empresas Dispensadas

          Forma e Detalhamento das Contribuições

          Periodicidade das Informações e Penalidades (novas exigências)

          Definição da forma de entrega das informações (INDIVIDUAL X CONSOLIDADO)

          Preenchimento e Detalhamento dos Registros

          Blocos e Registros da EFD

          Natureza da Receita x CST x CFOP x NCM

          Regime de Competência x Regime de Caixa

          Escrituração de documentos fiscais no sistema PVA SPED (uso de sistema em laboratório informatizado – um micro por aluno), exemplos:

o          Lançamento de Nota fiscal com ECF, devolução, exportação, redução Z, com substituição tributaria, simples nacional,  ativo imobilizado, uso e ou consumo, outras operações

 

EXERCICOS PRATICOS

          Simulações de operação de compra e venda de produtos/mercadorias

          Interpretação e classificação correta do CST (ICMS, IPI, PIS, COFINS) e o seu respectivo CFOP

          Escrituração de documentos fiscais no sistema PVA EFD/SPED (uso de sistema informatizado – um micro por aluno)

Derlindo Maschio: Formado em Técnico de Administração de Empresas. Mais de 20 anos de experiência na área fiscal e tributária. Atuou 17 anos como Supervisor da área fiscal da empresa Acon Controller. Consultor na área fiscal e tributária.
Joao Adriano Philipps, Formado Ciências Contábeis com ênfase em custos pelo IBES/SOCIESC e MBA em Gestão Tributária pelo INPG Blumenau. Atuando nos últimos 10 anos na área fiscal, Consultor na área fiscal e tributária. Instrutor:  Sescon (Blumenau, Florianópolis e Joinville), CRC/SC – PEC Projeto Educação Continuada e CDL Balneário Camboriú e Soma Cursos. Vice Coordenador do Núcleo de Jovens Empreendedores da ACIG Gaspar(2014-2016), Conselheiro Fiscal da ACIG Gaspar(2014-2016), Diretor Adjunto do Feirão do Imposto no CEJESC(2015-2017).

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